Це важко бути власником малого бізнесу в цей час року. Кінцевий термін подачі податків знаходиться безпосередньо за кордоном, оскільки 15 квітня є датою для фізичних осіб, приватних підприємців, товариств і багатьох компаній з обмеженою відповідальністю.
Подача податків на бізнес може бути справжньою кривою навчання, і, можливо, вам доведеться шукати правильні форми і викопати відсутні квитанції. Єдиним власникам необхідно заповнити довгу форму 1040, а також Розклад C і Розклад SE. Ви не хочете залишати гроші на столі або відкривати себе до страшного аудиту IRS.
$config[code] not foundЩоб переконатися, що ваш приватний підприємець правильно обробляє свої податкові зобов'язання, ознайомтеся з тими податковими помилками, які є загальною власником підприємства.
Податкові помилки приватного підприємця
1. Не сплачувати щоквартальні податки
Для підприємств, включаючи приватних підприємців, час оподаткування не раз на рік. Потрібно щомісячно сплачувати розрахункові податки. Ви отримуєте безкоштовний пропуск протягом першого року Вашого бізнесу, і є деякі інші винятки, засновані на тому, скільки Ви робите. Але ви хочете йти в ногу з цими щоквартальними виплатами, щоб уникнути сплати пені з вашої щорічної подачі або не мати великого сюрпризу 15 квітня.
Багато приватних підприємців потрапляють у практику відкладання відсотка з кожним отриманим платежем (думайте про це як про самостійне стягнення податків). Потім, коли настав час здійснювати щоквартальний платіж, перегляньте звіт про прибутки та збитки та відповідно оцініть ваш квартальний рахунок. Ви можете отримати допомогу від податкового консультанта, щоб допомогти вам оцінити ці платежі, якщо це необхідно.
2. Під звітуванням про доходи вашого бізнесу
Після аналізу аудиторських перевірок за 2001 рік, IRS підрахував, що приватні підприємці, які зазначили прибуток підприємств, становлять 68 мільярдів доларів (PDF). У звіті не вказано, чи були помилки навмисними чи ненавмисними.
Якщо ви є єдиним власником і сплатили більше $ 600 протягом податкового року, то компанія, на яку ви працювали, повинна надіслати вам 1099-MISC із зазначенням вашої компенсації. Майте на увазі, що IRS отримає точну форму, що полегшує для них визначення того, чи не вдалося повідомити про доходи.
Проте, навіть якщо ви не отримали 1099-MISC, вам все одно потрібно повідомити про цей дохід. Крім того, якщо ви отримаєте 1099-MISC від клієнта і зрозумієте, що зареєстрований дохід неправильний, вам необхідно зв'язатися з видавцем, щоб виправити ситуацію. І переконайтеся, що ви чекаєте, щоб ви отримали поправки 1099-MISC перед подачею податків.
3. Проблеми з відрахуваннями додому
Багато індивідуальних підприємців злякалися від утримання домашнього офісу, оскільки їх попередили, що це червоний прапор для перевірки. Але, якщо ви законно маєте право на відрахування, ви повинні взяти його, особливо тому, що це може бути значним висновком.
Для того, щоб претендувати на відрахування, ваш домашній офіс повинен використовуватися виключно для комерційних цілей, і нічого більше. Це може бути спеціальна кімната або навіть частина кімнати, яка використовується тільки для вашого бізнесу.
З податковою декларацією 2013 року IRS запровадила спрощений метод для розрахунку вирахування домашнього офісу, який дозволяє виміряти простір домашнього офісу, а потім помножити квадратний метр на $ 5. Хоча цей метод заощадить ваш час, він не обов'язково може бути найбільш вигідним. Це пояснюється тим, що спрощений метод обмежується на рівні 1500 доларів США.
Таким чином, ви повинні розрахувати відрахування домашнього офісу з використанням як фактичних витрат, так і спрощеного методу і побачити, що дає вам більший висновок.
4. За вирахування подарунків
Бізнес-подарунки, такі як подарунки на свято або невеликий знак вдячності, можна відняти як бізнес-рахунок, але є улов.
Тільки перші 25 доларів на одержувача є франшизою. Якщо ви надіслали клієнту подарунковий сертифікат у розмірі 75 доларів США, ви можете вирахувати лише 25 доларів США. І якщо ви повідомляєте $ 2,000 на ділові подарунки за рік, це означає, що ви подарували подарунки принаймні 80 різним людям протягом року. Переконайтеся, що ви можете підтримати це.
5. Обладнання та матеріали для змішування
Багато приватних підприємців плутаються, намагаючись з'ясувати, які бізнес-витрати вважаються обладнанням проти поставок. Постачання - це речі, які використовуються протягом року… чорнило для принтера, папір, конверти тощо. Обладнання, як правило, є більш цінними речами, які тривають довше року. Приклади обладнання можуть включати комп'ютери, програмне забезпечення та офісні меблі.
Постачання повідомляються у Додатку C, але обладнання повинно бути повідомлено на Формі 4562. З обладнанням, придбаним у 2013 році, Ви маєте можливість списати повну суму з поверненням у 2013 році (максимальний ліміт), або Ви можете списати частина за кожен рік її використання.
$config[code] not foundЯкщо ви ненавмисно вирахуєте своє обладнання як постачання на Додатку C, IRS може визначити, що ви неправильно повідомили витрати, і ви не маєте права на відрахування.
6. Не повідомляти про всі ваші витрати
З того моменту, як ви розпочали свою діяльність, ви можете скористатися грошовими витратами, які можна відшкодувати. Існують великі витрати, такі як обладнання, план мобільного телефону, страхові внески та витрати на проїзд. Крім того, приватні підприємці повинні відстежувати будь-які інші витрати, оскільки вони також можуть скласти їх. Наприклад, книги, онлайн-курси, пробіг для зустрічей з клієнтами, веб-хостинг, марки та ін.
Найбільшою помилкою є нездатність відстежувати ці витрати протягом року, і намагається зібрати кожен квитанцію або згадати кожну поїздку, коли 15 квітня обертається.
Пам’ятайте, що ви не можете відняти, що ви не можете документувати: намагайтеся не відставати від обліку, щоб не залишити гроші на столі.
7. Вибір неправильної юридичної особи
Залежно від їх податкової групи та суми податків на самозайнятість, приватні підприємці можуть сплатити більше податків, ніж власники корпорації. У цьому випадку створення корпорації C, корпорації S або LLC, що оподатковуються, як S Corp, може допомогти знизити податкові накладні.
Якщо вам цікаво, чи потрібно змінювати структуру бізнесу на 2014 рік, швидке обговорення з податковим консультантом або CPA може допомогти вам визначити, що саме підходить для вашої ситуації.
Податкові фото через Shutterstock
10 коментарів ▼
